Steuer-Voreinstellungen

Einführung ansehen

Du kannst deine Steuer-Voreinstellungen verwalten, indem du zu Einstellungen → Steuerngehst. Ein Klick auf eine Voreinstellung öffnet eine dedizierte Editor-Seite, auf der du Optionen konfigurieren, Regeln schreiben und den Steuerbericht in der Vorschau anzeigen kannst – alles an einem Ort.

Jede Voreinstellung enthält eine eigene Dokumentation – was sie abdeckt, welche Regeln sie anwendet und wo ihre Grenzen liegen. Öffne eine Voreinstellung unter Einstellungen → Steuern, um sie direkt neben den beschriebenen Regeln zu lesen, oder durchstöbere alle im Demoprojekt ganz ohne Anmeldung: Einstellungen → Steuern in der Demo.

Hast du einen Fehler in einer integrierten Voreinstellung gefunden oder fehlt ein Land? Schreibe dem Support, was du erwartet hast und was im Bericht ausgegeben wurde.

So funktionieren Steuer-Voreinstellungen

Steuer-Voreinstellungen sind an ein einzelnes Land, eine Währung und einen Datumsversatz für Wechselkurs gebunden. Mehrere Voreinstellungen können dieselben Einstellungen teilen und werden in einem einzigen Bericht zusammengefasst.

In dieser Währung wird die Steuer selbst berechnet – EUR für die deutsche Voreinstellung, PLN für die polnischen. Der Bericht „Fällige Steuern“ rechnet dann jede Zahl in deine ausgewählte Anzeigewährung um, wobei der jeweilige Wechselkurs des Ereignisses verwendet wird. Bevor du also Zahlen für deine Steuererklärung abliest oder exportierst, stelle die Anzeigewährung auf die Währung der Voreinstellung und wähle einen Zeitraum aus, der das gesamte Steuerjahr abdeckt – Abweichungen bei einem von beiden sind meist der Grund, warum der Bericht fehlerhaft erscheint.

Für jede Transaktion auf dem Konto, auf das eine Steuer-Voreinstellung angewendet wird, werden die definierten Steuerregeln ausgewertet. Das umfasst Kauf, Verkauf, Dividende / Zinsen / Miete und Sonstiges.

Sobald eine Steuer anwenden -Anweisung ausgeführt wird, werden die aktuellen Werte für Einnahme, Ausgabeund Steuer innerhalb einer ausgewählten Steuergruppeakkumuliert. Du kannst die Einnahme und die Ausgabe mit der Set -Anweisung anpassen. Die Steuer wird berechnet als rate * (revenue - expense)navigierst.

Einnahme und Ausgabe

Bei Kauf -Transaktionen entspricht die Ausgabe dem Betrag, der für den Erwerb eines Wertpapiers gezahlt wurde, zuzüglich etwaiger Eröffnungsgebühren.

Bei Sell -Transaktionen wird expense um Schließungsgebühren erhöht – es enthält also bereits alle Aufwendungen, die beim Eröffnen der Transaktion angefallen sind. revenue entspricht dem Betrag, der für den Verkauf erhalten wurde.

Eine Umwandlung / Umbuchung / Abspaltung, die ihre Lots auf das Ziel überträgt, wird für die übergebenen Lots nicht besteuert: Die Ausgaben, das Eröffnungsdatum und das Wechselkursdatum richten sich alle nach dem ursprünglichen Kauf und gelangen in das Preset, wenn das Ziel schließlich verkauft wird. Restguthaben, eine am Ziel glattgestellte Short-Position, auf die Transaktion Gezahlte Steuer und eine Umwandlung, die keine Zielmenge liefert, lösen dennoch eigene Ereignisse aus.

Bei Dividend / Interest / Income -Transaktionen entspricht revenue dem erhaltenen Einkommen, während expense den Gebühren entspricht.

Bei Other -Transaktionen entspricht revenue dem erzielten Wert, während expense etwaige Gebühren enthält.

Steuergruppen

Tax Group ist optional, aber es kann sinnvoll sein, Steuern aus Aktienverkäufen getrennt von Steuern auf Dividenden zu gruppieren. Sie können ähnlich wie Tags auch verschachtelt werden, indem das Symbol / verwendet wird – z. B. Dividends/US. Das Praktische daran: Steuergruppen sind global, sodass verschiedene Steuer-Voreinstellungen dieselbe Steuergruppe verwenden können, solange Land, Währung und Offset übereinstimmen.

Separate Voreinstellungen für verschiedene Kontotypen verwenden

Es wird empfohlen, mehrere separate Steuer-Voreinstellungen zu erstellen, wenn die steuerliche Situation je nach Konto unterschiedlich ist. Du kannst beispielsweise eine einzige Voreinstellung für alle deine Anlagekonten und separate Voreinstellungen für verschiedene steuerbegünstigte Konten anlegen. Wenn die Berechnungslogik jedoch sehr ähnlich ist, kannst du auch nur eine einzige Voreinstellung verwenden und anhand von Tags unterschiedliche Logiken anwenden.

Mitarbeiteraktienprogramme sind ein praktisches Beispiel für diese Tag-Prüfung: Eine geklonte Voreinstellung mit einer If-Bedingung für das Transaktions-Tag RSU kann unverfallbare Aktien (vested shares) anders behandeln als reguläre Käufe im selben Konto – siehe RSUs und Mitarbeiteraktienprogramme tracken.

Integrierte Voreinstellungen

Capitally bietet Steuer-Voreinstellungen für eine Reihe von Ländern an. Jede davon kann geklont und bearbeitet werden. Länder, die noch nicht abgedeckt sind, lassen sich mit denselben Anweisungen von Grund auf neu erstellen. Unter Einstellungen → Steuern findest du die aktuelle Liste – das Angebot wird kontinuierlich erweitert. Hier sind die am häufigsten nachgefragten:

Australien, Belgien, Kanada, Kroatien, Tschechien, Frankreich, Luxemburg und Schweden werden ebenfalls abgedeckt. Jedes dieser Presets dokumentiert seinen eigenen Umfang und seine Grenzen — lies den Hinweis des jeweiligen Presets, bevor du die Zahlen für deine Steuererklärung verwendest, entweder unter Einstellungen → Steuern oder im Demo-Projekt, das kein Konto erfordert. Fehlt ein Land oder hast du einen Fehler entdeckt? Sag dem Support Bescheid.

Für Polen gibt es eine eigene Anleitung. Die polnische Steuerberichterstattung beschreibt das Zuweisen der PIT-38-Voreinstellung zu Konten, den NBP-Wechselkurs von PLN.CB, die Wahl zwischen den Varianten D+1 und D-1 sowie die Gruppierung realisierter Gewinne nach Ländern für PIT/ZG.

Einige Voreinstellungen enthalten einen 🚧 Hinweis, der darauf aufmerksam macht, dass sie sich in einer frühen Phase befinden und Ungenauigkeiten enthalten können. Dieser Hinweis ist direkt in die Voreinstellung integriert und wird oben im Bericht „Fällige Steuern“ angezeigt, sodass du ihn immer direkt neben den betroffenen Zahlen siehst.

Was du mit einer Voreinstellung konfigurieren kannst

In einer integrierten Voreinstellung ist nichts fest vorgegeben. Du kannst sie klonen und Folgendes ändern:

• den Steuersatz pro Transaktionstyp – Kursgewinne und Dividenden werden separat und mit unterschiedlichen Sätzen besteuert
• auf welche Konten sie angewendet wird, sodass Konten in unterschiedlichen Steuergebieten verschiedenen Regeln folgen
• die Anschaffungskostenmethode: FIFO, LIFO, HICO, LOCO, Manuell oder Durchschnittliche Anschaffungskosten
• welche Ländereigenschaft eine Transaktion klassifiziert – Asset-Domizil, Land des Kontos oder Land des Marktes
• den Beginn des Steuerjahres
• den Steuersatz selbst, der auch eine Formel anstelle eines festen Prozentsatzes akzeptiert
• ob die Prämie einer ausgeübten Option auf dem Tab Optionen in die Anschaffungskosten der dadurch eröffneten Aktien einfließt — siehe Kosten auf eröffnete Position weiterleiten

Bekannte Einschränkungen der integrierten Voreinstellungen

Die deutsche Voreinstellung wendet die Teilfreistellung nicht an. Die Abgeltungsteuer von 26,375 % wird auf den vollen Gewinn oder die gesamte Ausschüttung berechnet: Die ETF-Teilfreistellung (30 % für Aktienfonds, 15 % für Mischfonds, 60–80 % für Immobilienfonds), die Vorabpauschale und der Sparer-Pauschbetrag werden nicht automatisch berücksichtigt. Dies betrifft nur die Schätzung von Capitally – dein deutscher Broker wendet die Freistellung für dich an oder du gibst sie in der Anlage KAP an, sodass die von dir tatsächlich gemeldete Steuer unberührt bleibt.

Einstellungen für durchschnittliche Anschaffungskosten (ACB)

Wenn du die Durchschnittlichen Anschaffungskosten für Steuerberechnungen verwendest, kannst du auf Voreinstellungsebene konfigurieren, wie die Kostenmittelung funktioniert.

ACB-Vermögenswerttypen

Wähle aus, welche Vermögenswerttypen die durchschnittliche Kostenpooling-Methode anstelle der individuellen Lot-Verfolgung verwenden sollen.

Vermögenswerte, die nicht in dieser Liste enthalten sind, verwenden weiterhin die Lot-basierte Verfolgung (FIFO, LIFO usw.).

ACB-Pooling

Wähle aus, wie Positionen für die Mittelung zusammengefasst werden:

• Asset: Alle Positionen eines Assets über alle deine Konten hinweg teilen sich einen durchschnittlichen Einstandspreis. Dies ist der kanadische Ansatz, bei dem dein ACB für Apple-Aktien derselbe ist, egal ob sie im TFSA oder einem steuerpflichtigen Konto gehalten werden.
• Asset + Konto: Jedes Konto führt seine eigenen durchschnittlichen Anschaffungskosten pro Asset. Dies ist der Ansatz im Vereinigten Königreich, bei dem dieselbe Aktie in verschiedenen Konten unterschiedliche Anschaffungskosten haben kann.

ACB-Variante

Besondere Berechnungsregeln für bestimmte Steuergebiete:

• Standard: Normale gewichtete Durchschnittskostenberechnung. Wenn du weitere Aktien kaufst, wird der neue Einstandspreis mit deinen bestehenden Positionen gemittelt.
• UK: Section-104-Regelung mit Zuordnung für denselben Tag und innerhalb von 30 Tagen. Verkäufe werden zunächst mit Käufen desselben Tages abgeglichen, dann mit Käufen innerhalb von 30 Tagen und schließlich mit dem Section-104-Pool.

Regeln der Voreinstellung bearbeiten

Voreinstellungen werden mithilfe von Statements erstellt. Mehr über die grundlegenden Statements und ihre Bearbeitungsmöglichkeiten erfährst du im Artikel Programmierbare Voreinstellungen .

Live-Vorschau des Steuerberichts

Während du deine Regeln bearbeitest, kannst du direkt neben dem Editor eine Live-Vorschau des Steuerberichts öffnen. Wechsle zwischen Konten und Steuerjahren, um zu testen, wie sich deine Regeln mit echten Daten verhalten – bevor du irgendetwas in deinem Projekt speicherst.

Deine Änderungen werden als Entwurf gespeichert, bis du sie speicherst – du kannst also frei experimentieren. Wenn etwas nicht stimmt, kehre zur zuletzt gespeicherten Version zurück und versuche es erneut.

Notizen und Kommentare

Berechnungen sind nur dann hilfreich, wenn du die Zahlen auch verstehst. Es gibt einige Möglichkeiten, wie du dein zukünftiges Ich informieren kannst:

• Voreinstellungsnotiz – Jede Voreinstellung kann eine reich formatierte Notiz enthalten, die im Bericht „Fällige Steuern" angezeigt wird. Sie ist der beste Ort, um den Kontext für die Zahlen zu erläutern.
• Notiz hinzufügen-Statement – Du kannst mehreren Steuerereignissen Notizen hinzufügen. Sie werden in der Spalte Notizen des Berichts „Fällige Steuern" für jede Transaktion mit angewendeter Steuer angezeigt.
• Kommentar-Statement – Du kannst reich formatierte Kommentare innerhalb der Regeln hinzufügen, um die Logik besser zu beschreiben.