Preset imposte in Capitally - Come configurare le regole fiscali

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È fondamentale configurare correttamente i preset imposte per garantire stime accurate.

Tieni presente che sei responsabile della correttezza dei tuoi dati e che il risultato deve essere utilizzato per stimare le imposte o come supporto nella compilazione della dichiarazione, non come fonte definitiva.

Puoi modificare i tuoi Preset imposte andando su Impostazioni -> Imposte.

Hai trovato un problema con un preset integrato? Vuoi condividere il tuo? Vai al nostro repository GitHub e crea una issue o una pull request.

Come funzionano i Preset imposte

I preset imposte sono associati a un singolo Paese, una Valuta e uno Scostamento data valuta. Più preset possono condividere le stesse impostazioni e verranno tutti aggregati in un unico report.

Per ogni transazione sul conto a cui è applicato un preset fiscale, verranno valutate le regole fiscali definite. Ciò include Acquisto, Vendita, Dividendo / Interesse / Affitto e Altro.

Ogni volta che viene incontrata un'istruzione Applica imposta , l'attuale entrata, la spesae l' imposta vengono accumulate all'interno del Gruppo fiscaleselezionato. Puoi modificare l' entrata e la spesa con l'istruzione Imposta . L' imposta viene calcolata come tasso * (entrata - spesa).

Entrata e spesa

Per le transazioni di Acquisto , la spesa è pari all'importo pagato per acquisire un asset, più eventuali commissioni di apertura.

Per le transazioni Sell , expense viene incrementato dalle commissioni di chiusura - quindi include già tutte le spese pagate all'apertura della transazione. revenue è pari all'importo ricevuto dalla vendita.

Nota che le transazioni Balance e Transfer non sono soggette a tassazione, ma la posizione aperta può comunque essere chiusa con una transazione Sell, nel qual caso le spese di apertura saranno comunque incluse

Per le transazioni Dividend / Interest / Income , revenue corrisponde al reddito ricevuto, mentre expense corrisponde alle commissioni.

Per le transazioni Other , revenue corrisponde al valore guadagnato, mentre expense include eventuali commissioni.

🦉 Se il valore della transazione è negativo, revenue e expense vengono invertiti.

Gruppi fiscali

Tax Group è opzionale, ma potresti voler raggruppare le imposte sulle vendite di azioni separatamente dalle imposte sui dividendi. Possono anche essere annidati in modo simile ai Tag, usando il simbolo / - ad esempio Dividends/US. Il vantaggio è che i gruppi fiscali sono globali, quindi diversi preset fiscali possono utilizzare lo stesso gruppo fiscale, a condizione che il paese, la valuta e l'offset corrispondano.

Usa preset separati per diversi tipi di conto

Si consiglia di creare alcuni Preset imposte separati se la situazione fiscale varia da un conto all'altro. Ad esempio, puoi avere un unico preset per tutti i tuoi conti di investimento e preset separati per i vari conti fiscalmente agevolati. Tuttavia, se la logica di calcolo è molto simile, puoi usare un unico preset e verificare i tag per applicare logiche differenti.

Impostazioni Average Cost Basis (ACB)

Quando si utilizza il Prezzo di carico medio per i calcoli fiscali, è possibile configurare il funzionamento della media dei costi a livello di preset.

Tipi di strumento ACB

Seleziona i tipi di strumento che devono utilizzare il calcolo a pool del costo medio anziché il tracciamento dei singoli lotti.

Gli strumenti non presenti in questo elenco continueranno a utilizzare il tracciamento per lotto (FIFO, LIFO, ecc.).

Pool ACB

Scegli come raggruppare le posizioni per il calcolo della media:

Strumento: Tutte le posizioni di uno strumento in tutti i tuoi conti condividono un unico costo medio. Questo è l'approccio canadese, in cui il tuo ACB per le azioni Apple è lo stesso sia che siano detenute in un TFSA che in un conto tassabile.
Strumento + conto: Ogni conto mantiene il proprio costo medio per strumento. Questo è l'approccio britannico e tedesco, in cui lo stesso titolo può avere basi di costo diverse in conti diversi.

Variante ACB

Regole di calcolo speciali per giurisdizioni specifiche:

Standard: Calcolo normale del costo medio ponderato. Quando acquisti ulteriori azioni, il nuovo costo viene mediato con le posizioni esistenti.
UK: Regole del Section 104 holding con abbinamento nello stesso giorno e nei 30 giorni successivi. Le vendite vengono prima abbinate agli acquisti dello stesso giorno, poi agli acquisti entro 30 giorni, e infine al pool Section 104.

💡 I preset fiscali integrati hanno queste impostazioni già configurate correttamente.

Modifica delle regole del preset

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Snippet

Usa gli snippet integrati come ottimo punto di partenza. Ad esempio, per calcolare le tasse sulla vendita di azioni, usa lo snippet «Reddito da vendita azioni», che aggiungerà automaticamente alcuni estratti conto predefiniti.

I preset sono costruiti tramite istruzioni. Scopri di più sull'insieme base di istruzioni e su come modificarle nell'articolo Preset programmabili .

Note e commenti

I calcoli sono utili solo se ne comprendi i numeri. Ci sono un paio di modi per informare il tuo io futuro:

Nota del preset - Ogni preset può avere una nota formattata in modo avanzato che verrà visualizzata nel Report Imposte dovute. È il posto migliore per contestualizzare i numeri.
Istruzione Aggiungi nota - Puoi aggiungere più note agli eventi fiscali. Verranno visualizzate nella colonna Note del report Imposte dovute per ogni transazione a cui è stata applicata una tassa.
Istruzione Commento - Puoi aggiungere commenti formattati in modo avanzato all'interno delle regole per descrivere meglio la logica.