Il est essentiel de configurer correctement vos préréglages fiscaux pour obtenir des estimations précises.
Gardez à l'esprit que vous êtes responsable de l'exactitude de vos données, et que les résultats doivent être utilisés pour estimer vos impôts ou comme aide lors de votre déclaration fiscale, et non comme une source de vérité définitive.
Vous pouvez modifier vos Préréglages fiscaux en accédant à Paramètres -> Taxes.
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Comment fonctionnent les préréglages fiscaux
Les préréglages fiscaux sont associés à un seul pays, une devise et un décalage de date de devise. Plusieurs préréglages peuvent partager les mêmes paramètres et seront tous regroupés dans un seul rapport.
Pour chaque transaction du compte auquel un préréglage fiscal est appliqué, les règles fiscales définies sont évaluées. Cela inclut Achat, Vente, Dividende / Intérêts / Loyer et Autres.
Chaque fois qu'un relevé Appliquer l'impôt est rencontré, le revenu, la dépenseet l' impôt en cours sont accumulés dans un Groupe fiscalsélectionné. Vous pouvez modifier le revenu et la dépense avec le relevé Définir . L' impôt est calculé comme taux * (revenu - dépense).
Revenu et dépense
Pour les transactions d' Achat , la dépense correspond au montant versé pour acquérir un actif, majoré des éventuels frais d'ouverture.
Pour les transactions Sell (vente), expense inclut les frais de clôture — elle comprend donc déjà l'ensemble des frais payés à l'ouverture de la transaction. revenue correspond au montant reçu lors de la vente.
Balance et Transfer ne sont pas taxées, mais la position qu'elles ont ouverte peut toujours être clôturée par une transaction Sell, auquel cas les frais d'ouverture seront tout de même pris en compte.Pour les transactions Dividend / Interest / Income (dividende / intérêts / revenu), revenue correspond au revenu perçu, tandis que expense correspond aux frais.
Pour les transactions Other (autres), revenue correspond à la valeur gagnée, tandis que expense inclut les éventuels frais.
revenue et expense sont interverties.Groupes fiscaux
Tax Group est facultatif, mais vous souhaiterez peut-être regrouper séparément les taxes issues des cessions d'actions et celles issues des dividendes. Les groupes peuvent également être imbriqués, à l'instar des étiquettes, en utilisant le symbole / — par exemple Dividends/US. L'avantage est que les groupes fiscaux sont globaux : différents préréglages fiscaux peuvent utiliser le même groupe fiscal, à condition que le pays, la devise et le décalage correspondent.
Utiliser des préréglages distincts pour différents types de comptes
Il est recommandé de créer plusieurs Préréglages fiscaux distincts si la situation fiscale varie selon les comptes. Par exemple, vous pouvez définir un préréglage unique pour l'ensemble de vos comptes titres et des préréglages séparés pour vos différents comptes fiscalement avantageux (PEA, assurance-vie). Toutefois, si la logique de calcul est très similaire, vous pouvez n'utiliser qu'un seul préréglage et vérifier les étiquettes pour appliquer des règles différentes.
Paramètres du prix de revient moyen (ACB)
Lorsque vous utilisez le prix de revient moyen pour le calcul des taxes, vous pouvez configurer le fonctionnement de la moyenne des coûts au niveau du préréglage.
Types d'actifs pour l'ACB
Sélectionnez les types d'actifs devant utiliser le calcul par prix de revient moyen plutôt que le suivi par lot individuel.
Les actifs ne figurant pas dans cette liste continueront d'utiliser le suivi par lots (FIFO, LIFO, etc.).
Regroupement pour l'ACB
Choisissez comment les positions sont regroupées pour le calcul de la moyenne :
- Actif: Toutes les positions d'un actif dans l'ensemble de vos comptes partagent un coût moyen unique. C'est l'approche canadienne où votre prix de revient ajusté (ACB) pour une action Apple est le même qu'elle soit détenue dans votre TFSA ou dans un compte imposable.
- Actif + Compte: Chaque compte maintient son propre coût moyen par actif. C'est l'approche britannique et allemande, où la même action peut avoir des bases de coût différentes selon les comptes.
Variante ACB
Règles de calcul spéciales pour certaines juridictions :
- Standard: Calcul normal du coût moyen pondéré. Lorsque vous achetez des actions supplémentaires, le nouveau coût est moyenné avec vos positions existantes.
- UK: Règles du portefeuille Section 104 avec appariement le même jour et sur 30 jours. Les cessions sont d'abord appariées aux achats du même jour, puis aux achats dans les 30 jours suivants, puis au portefeuille Section 104.
Modifier les règles du préréglage
Extraits de code
Utilisez les extraits de code intégrés comme point de départ. Par exemple, pour calculer les impôts sur les cessions d'actions, utilisez l'extrait « Stock Sales Income », qui ajoutera automatiquement des relevés prédéfinis.
Les préréglages sont construits à partir de relevés. Apprenez-en plus sur l'ensemble de relevés de base et les façons de les modifier dans l'article Préréglages programmables .
Notes et commentaires
Les calculs ne sont utiles que si vous comprenez les chiffres. Voici quelques façons d'informer votre futur vous-même :
- Note de préréglage - Chaque préréglage peut contenir une note richement mise en forme qui sera affichée dans le Rapport Impôts dus. C'est l'endroit idéal pour contextualiser les chiffres.
- Relevé Ajouter une note - Vous pouvez ajouter plusieurs notes aux événements fiscaux. Elles seront affichées dans la colonne
Notesdu rapport Impôts dus pour chaque transaction avec impôt appliqué. - Relevé de commentaire - Vous pouvez ajouter des commentaires richement mis en forme dans les règles afin de mieux décrire la logique.