Dieser Bericht zeigt die Ausgabe deiner Steuer-Voreinstellungenan. Dafür müssen die Voreinstellungen eingerichtet, Konten diesen zugewiesen und steuerpflichtige Transaktionen vorhanden sein.
Die Kennzahlen sind nach der Steuergruppe gruppiert, die in der Voreinstellung für eine bestimmte Transaktion festgelegt wurde. Steuergruppen können verschachtelt werden, indem ein / im Namen verwendet wird. Im folgenden Beispiel nutzen Dividenden die Gruppe Dividends/IE .
Um besser nachzuvollziehen, woher bestimmte Zahlen stammen, kannst du die Gruppen weiter aufklappen und so die Positionen sowie die einzelnen besteuerten Transaktionen einsehen.
Bitte beachte, dass Steuern auf Positions-Einheitenangewendet werden. Das bedeutet, dass eine einzelne Transaktion in kleinere Bruchteile aufgeteilt werden kann – insbesondere wenn ein Verkauf Anteile mit unterschiedlichen Einstandspreisen schließt. Diese Bruchteil-Transaktionen erhalten einen Badge neben ihrem Namen, der den jeweiligen Anteil anzeigt.
Spalten auswählen
Der Spalten-Editor befindet sich oben rechts über der Tabelle. Ein Export enthält genau die Spalten, die du auf dem Bildschirm siehst – aktiviere also vor dem Exportieren die Spalten, die du für deine Steuererklärung benötigst, nicht erst danach. Diese Spalten solltest du kennen:
- Eröffnungstransaktion – der zugeordnete Kauf inklusive Anschaffungsdatum. Dies ist das Feld, das US-Steuerzahler für das Formular „Schedule D“ benötigen.
- Eröffnungs-FX und FX-Kurs – der Wechselkurs am Tag der Eröffnung und am Tag des steuerrelevanten Ereignisses, um zu prüfen, welcher Kurs zu einem bestimmten Wert geführt hat.
- Zu zahlende Steuer – Fällige Steuern abzüglich gezahlter Steuern: der Betrag, der nach Abzug der bereits an der Quelle einbehaltenen Steuern noch geschuldet wird.
- Notizen – alles, was durch
Notiz hinzufügen-Anweisungen in deiner Voreinstellung für diese Transaktion hinterlegt wurde.
Aktienmengen sind in diesem Bericht nicht enthalten. Der Bericht zu steuerpflichtigen Erträgen enthält eine Mengenspalte, sowohl in der Tabelle als auch im Export. Wie der Spalten-Editor funktioniert, erfährst du unter Tabellenansicht konfigurieren.
Exporte enthalten nur die sichtbaren Spalten
Ein CSV- oder Excel-Export – sowie der PDF-Druck – spiegelt die aktuell angezeigten Spalten wider. Aktiviere zuerst die Spalten für Eröffnungstransaktionen und Wechselkurse, da diese sonst in der Datei fehlen, die du deinem Steuerberater übergibst. Unter Daten exportieren erfährst du mehr über die Formate und wie du nur ausgewählte Zeilen exportierst.
Den Bericht lesen
Der Bericht ist standardmäßig jahresbasiert und zeigt, was sich in jeder Steuergruppe im Laufe des Jahres angesammelt hat. Zwei Zahlen überraschen Nutzer häufig: eine negative fällige Steuer, was eher einen Verlust als einen Fehler bedeutet, und eine Gesamtsumme, die leicht von einem Broker-Bericht abweicht – was fast immer an Wechselkursunterschieden liegt.
Eine negative fällige Steuer bedeutet einen Nettoverlust für den Zeitraum. Der Steuersatz wird auf ein negatives Ergebnis angewendet, sodass der Betrag einen Verlust darstellt, den du mit zukünftigen Gewinnen verrechnen kannst. Es ist keine Zahlung fällig.
Den Zeitraum eingrenzen. Der Zeitraumsfilter beschränkt den Bericht auf Transaktionen, die innerhalb eines bestimmten Fensters geschlossen wurden – 1fq liefert das letzte volle Quartal, was beispielsweise für vierteljährliche Abrechnungssysteme wie das polnische PIT-28 erforderlich ist.
Kleine Abweichungen im Vergleich zu einem Broker-Bericht oder einer Excel-Tabelle resultieren aus den Wechselkursen: Verschiedene Anbieter nutzen unterschiedliche Quellen und Tageszeiten. Ein Kapitalverlust von 2.001 hier gegenüber 2.146 andernorts ist eine Kursdifferenz und kein Berechnungsfehler – Abweichungen dieser Größenordnung sind für die Finanzbehörden in der Regel unerheblich. Aktiviere die Wechselkursspalten, um genau zu sehen, welche Kurse verwendet wurden, und vergleiche sie direkt.
Unter welchem Land ein Verkauf gruppiert wird, ist eine Eigenschaft deiner Voreinstellung und keine produktübergreifende Regel. Ein Ausdruck für die Steuergruppe kann das Asset-Land, das Land des Kontos oder das Land des Marktes verwenden, und die integrierten Voreinstellungen unterscheiden sich in ihrer Auswahl – die polnische PIT-38-Voreinstellung war standardmäßig auf „Land des Kontos“ eingestellt und nutzt nun standardmäßig „Land des Marktes“. Überprüfe deine eigene Voreinstellung, anstatt Vermutungen anzustellen: Steuergruppe auswählen behandelt den Ausdruck, und Polnische Steuerberichte führt dich durch den Wechsel einer Voreinstellung zwischen den drei Eigenschaften und erklärt, was die jeweiligen Optionen bewirken.
Ein Badge mit der Aufschrift „25 % der Position werden berücksichtigt“ bedeutet, dass 25 % der Aktien dieser Kauf-Tranche durch diesen Verkauf aufgebraucht wurden – nicht 25 % des Verkaufs und nicht 25 % deines Gesamtbestands. Die restlichen 75 % bleiben offen und werden bei zukünftigen Verkäufen zugeordnet.