Es fundamental configurar correctamente tus preajustes fiscales para obtener estimaciones precisas.
Ten en cuenta que eres responsable de la exactitud de tus datos, y el resultado debe usarse para estimar impuestos o como apoyo al hacer tu declaración, no como fuente definitiva de verdad.
Puedes editar tus Preajustes fiscales en Ajustes -> Impuestos.
¿Has encontrado un problema con un preajuste integrado? ¿Quizás quieres compartir el tuyo? Ve a nuestro repositorio de Github y crea un issue o un pull request.
Cómo funcionan los preajustes fiscales
Los preajustes fiscales están vinculados a un único país, moneda y desfase de fecha de la moneda. Varios preajustes pueden compartir la misma configuración y todos se acumularán en un único informe.
Para cada operación en la cuenta que tenga aplicado un preajuste fiscal, se evaluarán las reglas fiscales definidas. Esto incluye Compra, Venta, Dividendo / Interés / Alquiler y Otros.
Cada vez que se encuentra un estado Aplicar impuesto , el ingreso, el gastoy el impuesto actuales se acumulan dentro del Grupo fiscalseleccionado. Puedes modificar el ingreso y el gasto con el estado Establecer . El impuesto se calcula como tasa * (ingreso - gasto).
Ingreso y gasto
En las operaciones de Compra , el gasto equivale al importe pagado para adquirir un activo, más las comisiones de apertura.
Para las operaciones de tipo Sell (venta), expense se incrementa con las comisiones de cierre, por lo que ya incluye todos los gastos pagados al abrir la operación. revenue es igual al importe recibido por la venta.
Balance y Transfer no están sujetas a impuestos, pero la posición que abrieron puede cerrarse igualmente con una operación Sell, en cuyo caso el gasto de apertura seguirá siendo incluidoPara las operaciones de tipo Dividend / Interest / Income (dividendo, interés o ingreso), revenue equivale al ingreso recibido, mientras que expense equivale a las comisiones.
Para las operaciones de tipo Other (otras), revenue equivale al valor obtenido, mientras que expense incluye cualquier comisión aplicable.
revenue y expense se intercambian.Grupos fiscales
Tax Group es opcional, pero puede ser útil agrupar los impuestos de las ventas de acciones por separado de los impuestos sobre dividendos. También pueden anidarse de forma similar a las etiquetas, usando el símbolo / — por ejemplo: Dividends/US. Lo mejor es que los grupos fiscales son globales, por lo que distintos preajustes fiscales pueden utilizar el mismo grupo fiscal siempre que coincidan el país, la moneda y el desfase.
Usa preajustes separados para distintos tipos de cuentas
Se recomienda crear varios preajustes fiscales independientes si la situación fiscal varía entre cuentas. Por ejemplo, puedes tener un único preajuste para todas tus cuentas de inversión y preajustes separados para las distintas cuentas con ventajas fiscales. No obstante, si la lógica de cálculo es muy similar, puedes usar un solo preajuste y comprobar las etiquetas para aplicar una lógica diferente.
Ajustes del costo promedio (ACB)
Al utilizar el costo promedio para los cálculos fiscales, puedes configurar cómo funciona el promedio de costes a nivel de preajuste.
Tipos de activos del ACB
Selecciona qué tipos de activos deben usar el agrupamiento por costo promedio en lugar del seguimiento por lotes individuales.
Los activos que no estén en esta lista seguirán usando el seguimiento por lotes (FIFO, LIFO, etc.).
Agrupamiento ACB
Elige cómo se agrupan las posiciones para calcular el promedio:
- Activo: Todas las posiciones de un activo en todas tus cuentas comparten un coste medio único. Es el enfoque canadiense, donde el ACB de tus acciones de Apple es el mismo independientemente de si están en tu TFSA o en una cuenta imponible.
- Activo + cuenta: Cada cuenta mantiene su propio coste medio por activo. Es el enfoque del Reino Unido y Alemania, donde la misma acción puede tener bases de coste distintas en cuentas diferentes.
Variante ACB
Reglas de cálculo especiales para jurisdicciones concretas:
- Estándar: Cálculo normal del coste medio ponderado. Al comprar más acciones, el nuevo coste se promedia con tus posiciones existentes.
- UK: Reglas de la Section 104 con emparejamiento en el mismo día y en los 30 días siguientes. Las ventas se emparejan primero con las compras del mismo día, luego con las compras de los 30 días posteriores y, por último, con el pool de la Section 104.
Editar las reglas del preajuste
Fragmentos
Usa los fragmentos integrados como punto de partida. Por ejemplo, para calcular los impuestos sobre la venta de acciones, utiliza el fragmento «Ingresos por venta de acciones», que añadirá automáticamente algunos estados de cuenta predefinidos.
Los preajustes se construyen mediante estados de cuenta. Aprende más sobre el conjunto básico de estados de cuenta y las formas de editarlos en el artículo Preajustes programables .
Notas y comentarios
Los cálculos solo serán útiles si entiendes los números. Hay un par de formas de dejar contexto para tu yo del futuro:
- Nota del preajuste - Cada preajuste puede tener una nota con formato enriquecido que se mostrará en el Informe de impuestos pendientes. Es el mejor lugar para contextualizar los números.
- Instrucción Añadir nota - Puedes añadir varias notas a los eventos fiscales. Se mostrarán en la columna
Notasdel Informe de impuestos pendientes para cada operación a la que se haya aplicado un impuesto. - Instrucción de comentario - Puedes añadir comentarios con formato enriquecido dentro de las reglas para describir mejor la lógica.