Prawidłowe skonfigurowanie presetów podatkowych jest kluczowe dla zapewnienia dokładnych szacunków.
Pamiętaj, że Ty odpowiadasz za poprawność swoich danych, a wyniki powinny być traktowane jako pomoc przy rozliczaniu podatków lub narzędzie do ich szacowania, a nie ostateczne źródło prawdy.
Możesz edytować swoje presety podatkowe, przechodząc do Ustawienia -> Podatki.
Znaleźliście problem z wbudowanym presetem? A może chcesz podzielić się własnym? Odwiedź nasze repozytorium na Github i zgłoś problem lub utwórz pull request.
Jak działają presety podatkowe
Presety podatkowe są powiązane z konkretnym krajem, walutą oraz przesunięciem daty kursu waluty. Wiele presetów może dzielić te same ustawienia, a wszystkie zostaną skumulowane w jednym raporcie.
Dla każdej transakcji na koncie, do którego zastosowano preset podatkowy, oceniane będą zdefiniowane zasady podatkowe. Dotyczy to Kupno, Sprzedaż, Dywidenda / Odsetki / Czynsz oraz Inne.
Zawsze, gdy napotkana zostanie instrukcja Zastosuj podatek , aktualny przychód, wydatekoraz podatek są kumulowane w ramach wybranej Grupy podatkowej. Możesz modyfikować przychód i wydatek za pomocą instrukcji Ustaw . Podatek jest obliczany jako stawka * (przychód - wydatek).
Przychód i Wydatek
Dla transakcji Kupno , wydatek jest równy kwocie zapłaconej za nabycie aktywa, powiększonej o wszelkie opłaty otwarcia.
Dla Sprzedaż transakcji, wydatek jest powiększany o opłaty zamknięcia – zawiera więc już wszystkie koszty poniesione przy otwieraniu transakcji. przychód jest równy kwocie otrzymanej ze sprzedaży.
Saldo oraz Przelew nie są opodatkowane, ale pozycja, którą otworzyły, może zostać zamknięta przez transakcję Sprzedaż, w którym to przypadku wydatek otwarcia nadal zostanie uwzględnionyDla transakcji typu Dywidenda / Odsetki / Dochód , przychód jest równy otrzymanemu dochodowi, podczas gdy wydatek jest równy opłatom.
Dla transakcji typu Inne , przychód odpowiada uzyskanej wartości, podczas gdy wydatek obejmuje wszelkie opłaty.
przychód oraz wydatek są zamieniane miejscami.Grupy podatkowe
Grupa podatkowa jest opcjonalna, ale możesz chcieć oddzielnie pogrupować podatki od sprzedaży akcji i podatki od dywidend. Mogą one być również zagnieżdżane podobnie do Tagów, przy użyciu symbolu / – np. Dywidendy/USA. Świetne jest to, że grupy podatkowe są globalne, więc różne presety podatkowe mogą korzystać z tej samej grupy, o ile kraj, waluta i przesunięcie się zgadzają.
Używaj osobnych presetów dla różnych typów kont
Zaleca się utworzenie kilku oddzielnych Presetów Podatkowych, jeśli sytuacja podatkowa różni się między kontami. Możesz na przykład mieć jeden preset dla wszystkich kont inwestycyjnych i oddzielne presety dla kont uprzywilejowanych podatkowo (jak IKE i IKZE). Jeśli jednak logika obliczeń jest bardzo podobna, możesz użyć tylko jednego presetu i sprawdzać tagi, aby zastosować inną logikę.
Ustawienia Średniego Kosztu Nabycia (ACB)
Używając Średniego Kosztu Nabycia (ACB) do obliczeń podatkowych, możesz skonfigurować sposób uśredniania kosztów na poziomie presetu.
Typy aktywów ACB
Wybierz typy aktywów, które powinny korzystać z grupowania średnich kosztów zamiast śledzenia poszczególnych lotów.
Aktywa spoza tej listy będą nadal korzystać ze śledzenia opartego na lotach (FIFO, LIFO itp.).
Grupowanie ACB
Wybierz, w jaki sposób pozycje są łączone do uśredniania:
- Aktywo: Wszystkie posiadane zasoby danego aktywa na wszystkich Twoich kontach współdzielą jeden średni koszt. Jest to podejście kanadyjskie, gdzie Twój ACB dla akcji Apple jest taki sam niezależnie od tego, czy znajdują się one na koncie zwolnionym z podatku, czy opodatkowanym.
- Aktywo + konto: Każde konto utrzymuje własny średni koszt dla danego aktywa. Jest to podejście stosowane w UK i Niemczech, gdzie te same akcje mogą mieć różne bazy kosztowe na różnych kontach.
Wariant ACB
Specjalne reguły obliczeniowe dla konkretnych jurysdykcji:
- Standard: Standardowe obliczanie średniej ważonej kosztów. Przy dokupieniu akcji, nowy koszt jest uśredniany z Twoimi obecnymi zasobami.
- UK: Zasady Section 104 holding z dopasowaniem tego samego dnia oraz w ciągu 30 dni. Sprzedaż jest najpierw dopasowywana do zakupów z tego samego dnia, następnie do zakupów w ciągu 30 dni, a na końcu do puli Section 104.
Edycja reguł presetu
Snippety
Użyj wbudowanych snippetów jako doskonałego punktu wyjścia. Na przykład, aby obliczyć podatek od sprzedaży akcji, użyj snippetu „Dochód ze sprzedaży akcji”, który doda dla Ciebie gotowe formuły.
Presety są budowane przy użyciu instrukcji (statements). Dowiedz się więcej o podstawowym zestawie instrukcji i sposobach ich edycji w artykule Programowalne Presety .
Notatki i komentarze
Obliczenia będą pomocne tylko wtedy, gdy będziesz rozumieć stojące za nimi liczby. Oto kilka sposobów, aby przekazać informacje sobie z przyszłości:
- Notatka do presetu – Każdy preset może posiadać sformatowaną notatkę, która zostanie wyświetlona w Raporcie należnych podatków. To najlepsze miejsce na opisanie kontekstu dla liczb.
- Instrukcja Dodaj notatkę – Możesz dodać wiele notatek do zdarzeń podatkowych. Zostaną one wyświetlone w kolumnie
Notatkiw Raporcie należnych podatków przy każdej transakcji objętej podatkiem. - Instrukcja Komentarz – Możesz dodawać sformatowane komentarze bezpośrednio wewnątrz reguł, aby lepiej opisać logikę obliczeń.