Capitally ist die einzige App, die dir volle Kontrolle darüber gibt, wie Steuern berechnet und geschätzt werden. Egal, wo auf der Welt du bist – du kannst deine eigenen Steuerregeln definieren, indem du eine Steuer-Voreinstellung erstellst, eine bestehende auswählst oder eine von jemand anderem erstellte importierst.
Capitally bietet ein umfassendes Steuersystem mit flexiblen Anschaffungskostenmethoden wie FIFO, LIFO, HICO, LOCO und Durchschnittliche Anschaffungskosten (ACB). Du kannst aus integrierten nationalen Steuer-Voreinstellungen wählen oder eigene erstellen und die Regeln an deine Bedürfnisse anpassen.
Um loszulegen, nutze eine der integrierten Voreinstellungen oder erstelle deine eigenen Steuer-Voreinstellungen im Bereich Einstellungen -> Steuern . Diese Voreinstellungen legen die Sätze für die Besteuerung verschiedener Transaktions- und Anlagearten fest. Weise diese Voreinstellungen deinen Kontenzu. Wenn ein Konto steuerbefreit ist, wie etwa ein Altersvorsorgekonto, benötigst du dafür möglicherweise keine Voreinstellung.
Nachdem du deine Steuer-Voreinstellungen eingerichtet hast, kannst du die berechneten Steuerkennzahlen an mehreren Stellen einsehen:
- Berichte -> Bericht „Fällige Steuern": Dieser Bericht zeigt die aufgelaufenen Einnahmen, Ausgaben und Steuern für jedes Land und Jahr, aufgeschlüsselt nach Steuergruppen, wenn deine Voreinstellung sie verwendet. Dies ist der wichtigste Bericht zur Steuersaison.
- Berichte -> Bericht zu steuerpflichtigen Erträgen: Dieser Bericht ermöglicht es dir, Steuern auf höherer Ebene zu vergleichen und zu verstehen – aggregiert über dein gesamtes Portfolio und umgerechnet in eine Währung deiner Wahl.
- Portfolio -> Fällige Steuern: In diesem Bereich kannst du Steuerkennzahlen über dein gesamtes Portfolio hinweg frei analysieren und vergleichen.
Folgende Steuerkennzahlen sind enthalten:
- Fällige Steuern: Der Gesamtbetrag der innerhalb des Zeitraums zu zahlenden Steuern.
- Gezahlte Steuern: Der Betrag der bereits gezahlten Steuern, z. B. Quellensteuer auf Dividenden.
- Zu zahlende Steuern: Einfach Fällige Steuern minus Gezahlte Steuern.
- Kapitalertragsteuer: Steuer auf den Wert des Kapitals, das du besitzt – auch bekannt als Vermögensteuer oder Erbschaftsteuer.
- Steuerpflichtige Einnahmen / Ausgaben / Erträge: Die Summe aller Einnahmen/Ausgaben aus Transaktionen, die innerhalb des Zeitraums besteuert wurden.
- Potenzielle Steuern: Die Steuer, die du zahlen müsstest, wenn du alle deine derzeit gehaltenen Vermögenswerte am Ende des Zeitraums verkaufen würdest.
- Realisierbare Steuern: Der maximale Steuerbetrag, den du potenziell sparen könntest, indem du Vermögenswerte mit Verlust verkaufst – unter Berücksichtigung der FIFO-Reihenfolge (First-In-First-Out) deiner Positionen. So kannst du deine Steuerstrategie optimieren, indem du Gewinne mit Verlusten verrechnest.
Steuern in die Renditeberechnung einbeziehen
Du kannst sowohl fällige als auch potenzielle Steuern in die Berechnung deiner Rendite einbeziehen, um ein genaueres Bild deiner tatsächlichen Performance zu erhalten.
Bedenke, dass potenzielle Steuern einen Verkauf aller deiner Positionen am letzten Tag des analysierten Zeitraums simulieren, was zu einem starken Einbruch am Ende des Diagramms führen kann. Wenn du potenzielle Steuern einbeziehst, solltest du am besten einen Zeitraum von mindestens einem Jahr analysieren.
Wie werden Handels- und Wertstellungsdaten behandelt?
Einige Steuerjurisdiktionen verlangen möglicherweise, dass du das Abwicklungsdatum (Settlement) berücksichtigst und/oder einen Währungskurs von einem anderen Datum als dem Handelstag verwendest.
Mit Capitally kannst du beides tun – die Wertstellung ist in beiden Steuerberichten verfügbar.
Wertstellungsdaten werden wie folgt berechnet:
- Andere Transaktionen als Kauf und Verkauf nutzen das Handelsdatum
- Transaktionen mit US-Vermögenswerten ab dem 28. Mai 2024 verwenden T+1 Geschäftstag
- Alle anderen Transaktionen verwenden T+2 Geschäftstage gemäß dem Feiertagskalender des jeweiligen Marktes
Die Feiertage stammen aus einer leicht modifizierten Version des PyPi Holidays-Projekt auf GitHub.
Währungsversatz
Steuer-Voreinstellungen können einen Währungsversatz festlegen, der entweder auf das Handelsdatum (T+n) oder das Valutadatum (T+Valuta+n) angewendet wird.
Der Währungsversatz wird in Werktagen (Montag bis Freitag) angegeben, mit folgenden Ausnahmen:
- PLN NBP verwendet den polnischen Feiertagskalender
- EUR ECB verwendet den Feiertagskalender der Europäischen Zentralbank
Vereinfachter Ansatz
Wenn du keine Steuerberechnung innerhalb deines Portfolios benötigst, kannst du einfach die gezahlten Steuern erfassen und den Bericht zu steuerpflichtigen Erträgen einmal im Jahr als hilfreiche Grundlage für dich oder deinen Steuerberater nutzen.