Capitally ist die einzige App, die dir die volle Kontrolle über die Berechnung und Schätzung von Steuern gibt. Ganz egal, wo du auf der Welt bist: Du kannst deine eigenen Steuerregeln festlegen – durch das Erstellen einer Steuer-Voreinstellung, die Auswahl einer vorhandenen oder den Import einer von jemand anderem erstellten.
Capitally bietet ein umfassendes Steuerverwaltungssystem mit flexiblen Anschaffungskostenmethoden , darunter FIFO, LIFO, HICO, LOCO und Durchschnittliche Anschaffungskosten (ACB). Du kannst zwischen integrierten nationalen Steuer-Voreinstellungen wählen oder eigene erstellen und die Regeln so auf deine individuellen Bedürfnisse abstimmen.
Für den Einstieg nutze eine der integrierten Voreinstellungen oder erstelle eigene Steuer-Voreinstellungen im Bereich Einstellungen -> Steuern . Diese Voreinstellungen legen die Steuersätze für verschiedene Transaktionsarten und Anlageklassen fest. Weise diese Voreinstellungen deinen Kontenzu. Für steuerlich begünstigte Konten, wie z. B. Rentenkonten, benötigst du möglicherweise keine Voreinstellung.
Nach dem Einrichten deiner Steuer-Voreinstellungen kannst du die berechneten Steuermetriken an verschiedenen Stellen einsehen:
- Berichte -> Bericht „Fällige Steuern": Dieser Bericht zeigt die aufgelaufenen Einnahmen, Ausgaben und Steuern je Land und Jahr, aufgeschlüsselt nach Steuergruppen, sofern deine Voreinstellung diese verwendet. Das ist der ideale Bericht für die Steuersaison.
- Berichte -> Bericht zu steuerpflichtigen Erträgen: Dieser Bericht ermöglicht es dir, Steuern auf einer höheren Ebene zu vergleichen und zu verstehen – kumuliert über dein gesamtes Portfolio und in eine Währung deiner Wahl umgerechnet.
- Portfolio -> Fällige Steuern: In diesem Bereich kannst du Steuermetriken über dein gesamtes Portfolio hinweg frei analysieren und vergleichen.
Die enthaltenen Steuermetriken sind:
- Fällige Steuern: Der Gesamtbetrag der im Zeitraum zu zahlenden Steuern.
- Gezahlte Steuern: Der Betrag, den du bereits gezahlt hast, z. B. einbehaltene Quellensteuer auf Dividenden.
- Zu zahlende Steuern: Einfach gesagt: Fällige Steuern minus gezahlte Steuern.
- Kapitalertragsteuer: Steuer auf den Wert des von dir gehaltenen Kapitals, auch bekannt als Vermögensteuer oder Erbschaftsteuer.
- Steuerpflichtige Einnahmen / Ausgaben / Erträge: Die Summe aller Einnahmen/Ausgaben aus Transaktionen, die im Zeitraum besteuert wurden.
- Potenzielle Steuern: Die Steuern, die du zahlen müsstest, wenn du alle aktuell gehaltenen Anlagen am Ende des Zeitraums verkaufen würdest.
- Realisierbare Steuern: Der maximale Steuerbetrag, den du durch den Verkauf von Positionen mit Verlust einsparen könntest – unter Berücksichtigung der FIFO-Reihenfolge (First-In-First-Out) deiner Positionen. Dies kann helfen, deine Steuerstrategie durch die Verrechnung von Gewinnen mit Verlusten zu optimieren.
Steuern in die Renditeberechnung einbeziehen
Du kannst sowohl fällige als auch potenzielle Steuern in die Renditeberechnung einbeziehen, um ein genaueres Bild deiner tatsächlichen Depot-Performance zu erhalten.
Beachte, dass Potenzielle Steuern einen Verkauf aller deiner Positionen am letzten Tag des analysierten Zeitraums simulieren, was zu einem starken Einbruch am Ende des Diagramms führen kann. Wenn du Potenzielle Steuern einbeziehst, empfiehlt es sich, einen Zeitraum von mindestens einem Jahr zu analysieren.
Wie werden Handelsdatum und Wertstellung verarbeitet?
Manche Steuerbehörden verlangen, dass du das Wertstellungsdatum berücksichtigst und/oder einen Wechselkurs von einem anderen Datum als dem Handelsdatum verwendest.
Capitally unterstützt beides und stellt die Wertstellung in beiden Steuerberichten zur Verfügung.
Wertstellungsdaten werden wie folgt berechnet:
- Andere Transaktionen als Käufe und Verkäufe verwenden das Handelsdatum
- Transaktionen mit US-Wertpapieren ab dem 28. Mai 2024 verwenden T+1 Bankarbeitstag
- Alle anderen Transaktionen verwenden T+2 Bankarbeitstage gemäß dem Feiertagskalender des jeweiligen Marktes
Feiertage stammen aus einem leicht angepassten PyPi-Holidays-Projekt, das hier.
Währungs-Versatz
Steuer-Voreinstellungen können einen Währungs-Versatz angeben, der entweder auf das Handelsdatum (T+n) oder das Abwicklungsdatum (T+Valuta+n) angewendet wird.
Der Währungs-Versatz wird in Werktagen (Montag – Freitag) angegeben, mit folgenden Ausnahmen:
- PLN NBP verwendet den polnischen Feiertagskalender
- EUR ECB verwendet den Feiertagskalender der Europäischen Zentralbank
Vereinfachter Ansatz
Wenn du keine Steuerberechnung innerhalb deines Portfolios benötigst, kannst du einfach die gezahlten Steuern erfassen und den Bericht zu steuerpflichtigen Erträgen einmal im Jahr als nützliche Grundlage für dich oder deinen Steuerberater nutzen.