Capitally est la seule application qui vous donne un contrôle total sur la façon dont les impôts sont calculés et estimés. Où que vous soyez dans le monde, vous pouvez définir vos propres règles fiscales en créant un préréglage fiscal, en sélectionnant un préréglage existant, ou en important un créé par quelqu'un d'autre.
Capitally propose un système de gestion fiscale complet avec des méthodes de prix de revient flexibles, notamment FIFO, LIFO, HICO, LOCO et le prix de revient moyen (ACB). Vous pouvez choisir parmi les préréglages fiscaux nationaux intégrés ou créer les vôtres, en adaptant les règles à vos besoins spécifiques.
Pour commencer, utilisez l'un des préréglages intégrés ou créez vos propres préréglages fiscaux dans la section Paramètres -> Fiscalité . Ces préréglages définissent les taux d'imposition pour différents types de transactions et d'actifs. Assignez ces préréglages à vos comptes. Si un compte est fiscalement avantagé, comme un PEA ou une assurance-vie, vous n'aurez peut-être pas besoin d'un préréglage.
Après avoir configuré vos préréglages fiscaux, vous pouvez consulter les métriques fiscales calculées à plusieurs endroits :
- Rapports -> Rapport Impôts dus: ce rapport fournit les revenus, dépenses et impôts accumulés pour chaque pays et année, ventilés par groupes fiscaux si votre préréglage les utilise. C'est le rapport de référence pendant la période de déclaration fiscale.
- Rapports -> Rapport de revenus imposables: ce rapport vous permet de comparer et comprendre les impôts à un niveau plus global, cumulés sur l'ensemble de votre portefeuille et convertis dans une devise unique de votre choix.
- Portefeuille -> Impôts dus: cette section vous permet d'analyser et de comparer librement les métriques fiscales sur l'ensemble de votre portefeuille.
Les métriques fiscales incluses sont :
- Impôts dus: le montant total des impôts à payer sur la période.
- Impôts payés: le montant d'impôts que vous avez déjà payés, comme la retenue à la source sur les dividendes.
- Impôts à payer: simplement les Impôts dus moins les Impôts payés.
- Impôt sur le capital: l'impôt sur la valeur du capital que vous possédez, également connu sous le nom d'impôt sur la fortune ou droits de succession.
- Revenus / dépenses / bénéfices imposables: la somme de tous les revenus/dépenses issus des transactions qui ont été imposées sur la période.
- Impôts potentiels: l'impôt que vous auriez à payer si vous vendiez tous les actifs que vous possédez actuellement à la fin de la période.
- Fiscalité optimisable: le montant maximum d'impôts que vous pourriez potentiellement économiser en vendant des actifs à perte, en tenant compte de l'ordre FIFO (premier entré, premier sorti) de vos positions. Cela peut vous aider à optimiser votre stratégie fiscale en compensant les gains par des pertes.
Inclure les impôts dans le calcul des rendements
Vous pouvez inclure à la fois les impôts dus et potentiels lors du calcul de vos rendements pour obtenir une image plus précise de votre performance réelle.
Gardez à l'esprit que les Impôts potentiels simulent une vente de toutes vos positions le dernier jour de la période analysée, ce qui peut entraîner une forte baisse à la fin du graphique. Lorsque vous incluez les Impôts potentiels, il est préférable d'analyser une période d'au moins un an.
Comment sont gérées les dates de transaction et de règlement ?
Certaines juridictions fiscales peuvent exiger de prendre en compte la date de règlement de la transaction et/ou d'utiliser un taux de change d'une date différente de celle où la transaction a eu lieu.
Capitally vous permet de faire les deux, en rendant la date de règlement disponible dans les deux rapports fiscaux.
Les dates de règlement sont calculées comme suit :
- Les transactions autres qu'achat et vente utilisent la date de la transaction
- Les transactions sur les actifs américains à partir du 28 mai 2024 utilisent T+1 jour ouvré
- Toutes les autres transactions utilisent T+2 jours ouvrés selon le calendrier des jours fériés du marché
Les jours fériés sont tirés d'une version légèrement modifiée du projet PyPi Holidays sur GitHub.
Décalage de devise
Les préréglages fiscaux peuvent spécifier un décalage de devise à appliquer soit à la date de transaction (T+n), soit à la date de règlement (T+Règlement+n).
Le décalage de devise est exprimé en jours de semaine (lundi à vendredi) avec les exceptions suivantes :
- PLN NBP utilise le calendrier des jours fériés polonais
- EUR BCE utilise le calendrier des jours fériés de la Banque centrale européenne
Approche simplifiée
Si vous n'avez pas besoin que les impôts soient calculés au sein de votre portefeuille, vous pouvez simplement suivre les impôts payés et utiliser le Rapport de revenus imposables une fois par an comme ressource utile pour vous ou votre comptable.