Capitally es la única app que te da control total sobre cómo se calculan y estiman los impuestos. Sin importar dónde estés en el mundo, puedes definir tus propias reglas fiscales creando un preajuste fiscal, seleccionando uno existente o importando uno creado por otra persona.
Capitally ofrece un sistema fiscal completo y flexible con varios métodos de costo , incluyendo FIFO, LIFO, HICO, LOCO y Costo promedio (ACB). Puedes elegir entre preajustes fiscales nacionales integrados o crear los tuyos propios, adaptando las reglas a tus necesidades específicas
Para empezar, utiliza uno de los preajustes integrados o crea tus propios Preajustes fiscales en la sección Configuración -> Impuestos . Estos preajustes definen los tipos impositivos para diferentes tipos de operaciones y activos. Asígnalos a tus Cuentas. Si una cuenta está exenta de impuestos, como un plan de pensiones, es posible que no necesites un preajuste para ella.
Tras configurar tus Preajustes fiscales, puedes ver las métricas fiscales calculadas en varios lugares:
- Informes -> Informe de impuestos a pagar: Este informe muestra los ingresos, gastos e impuestos acumulados por país y año, desglosados por Grupos fiscales si tu preajuste los utiliza. Es el informe de referencia durante la campaña de la renta.
- Informes -> Informe de ingresos sujetos a impuestos: Este informe te permite comparar y analizar los impuestos a un nivel más general, acumulados en toda tu cartera y convertidos a la divisa que elijas.
- Cartera -> Impuestos a pagar: Esta sección te permite analizar y comparar libremente las métricas fiscales de toda tu cartera.
Las métricas fiscales incluidas son:
- Impuestos a pagar: El importe total de impuestos a abonar en el período.
- Impuestos pagados: El importe de impuestos que ya has pagado, como las retenciones sobre dividendos.
- Impuestos a pagar: Simplemente los impuestos a pagar menos los impuestos pagados.
- Impuesto de capital: Impuesto sobre el valor del capital que posees, también conocido como impuesto sobre el patrimonio.
- Ingresos / gastos / renta gravables: La suma de todos los ingresos y gastos de operaciones que tributaron en el período.
- Impuesto potencial: El impuesto que tendrías que pagar si vendieras todos tus activos al final del período.
- Ahorro fiscal potencial: El importe máximo de impuestos que podrías ahorrarte vendiendo activos con minusvalías, teniendo en cuenta el orden FIFO (primero en entrar, primero en salir) de tus posiciones. Esto puede ayudarte a optimizar tu estrategia fiscal compensando plusvalías con minusvalías.
Incluir impuestos en el cálculo de la rentabilidad
Puedes incluir tanto los impuestos a pagar como los potenciales al calcular tu rentabilidad para obtener una imagen más precisa de tu rendimiento real.
Ten en cuenta que el impuesto potencial simula la venta de todas tus posiciones el último día del período analizado, lo que puede provocar una caída brusca al final del gráfico. Al incluir el impuesto potencial, es recomendable analizar un período de al menos un año.
¿Cómo se gestionan las fechas de operación y liquidación?
Algunas jurisdicciones fiscales pueden requerir que tengas en cuenta la fecha de liquidación de las operaciones y/o que uses el tipo de cambio de una fecha distinta a la de la operación.
Capitally te permite hacer ambas cosas, poniendo la Fecha de liquidación a tu disposición en los dos informes fiscales.
Las fechas de liquidación se calculan de la siguiente manera:
- Las operaciones distintas de compra y venta utilizan la fecha de la operación
- Las operaciones sobre activos estadounidenses a partir del 28 de mayo de 2024 usan T+1 día hábil
- El resto de operaciones usan T+2 días hábiles según el calendario festivo del mercado correspondiente
Los festivos se obtienen de una versión ligeramente modificada del proyecto PyPi Holidays, disponible aquí.
Desfase de moneda
Los preajustes fiscales pueden especificar un desfase de moneda que se aplicará a la Fecha de Operación (T+n) o a la Fecha de Liquidación (T+Liquidación+n).
El desfase de moneda se expresa en días laborables (lunes a viernes), con las siguientes excepciones:
- PLN NBP utiliza el calendario de festivos de Polonia
- EUR ECB utiliza el calendario de festivos del Banco Central Europeo
Enfoque simplificado
Si no necesitas calcular impuestos dentro de tu cartera, puedes simplemente registrar los impuestos pagados y utilizar el Informe de ingresos sujetos a impuestos una vez al año como recurso de ayuda para ti o tu contable.