Capitally es la única app que te ofrece control total sobre cómo se calculan y estiman los impuestos. No importa dónde estés en el mundo, puedes definir tus propias reglas fiscales creando un preajuste fiscal, seleccionando uno existente o importando uno creado por otra persona.
Capitally ofrece un sistema integral de gestión fiscal con métodos flexibles de costo incluyendo FIFO, LIFO, HICO, LOCO y costo promedio (ACB). Puedes elegir entre preajustes fiscales nacionales integrados o crear los tuyos propios, adaptando las reglas a tus necesidades específicas.
Para empezar, utiliza uno de los preajustes integrados o crea tus propios preajustes fiscales en la sección Ajustes -> Impuestos . Estos preajustes definen las tasas para gravar diferentes tipos de operaciones y activos. Asigna estos preajustes a tus cuentas. Si una cuenta está exenta de impuestos, como una cuenta de jubilación, es posible que no necesites un preajuste para ella.
Después de configurar tus preajustes fiscales, podrás ver las métricas fiscales calculadas en varios sitios:
- Informes -> Informe de impuestos pendientes: este informe muestra los ingresos, gastos e impuestos devengados por cada país y año, desglosados por grupos fiscales si tu preajuste los utiliza. Es el informe de referencia durante la campaña de la renta.
- Informes -> Informe de ingresos sujetos a impuestos: este informe te permite comparar y entender los impuestos a un nivel más alto, acumulados en toda tu cartera y convertidos a una única divisa de tu elección.
- Cartera -> Impuestos a pagar: esta sección te permite analizar y comparar libremente las métricas fiscales de toda tu cartera.
Las métricas fiscales incluidas son:
- Impuestos a pagar: el importe total de impuestos que deberás pagar dentro del periodo.
- Impuestos pagados: la cantidad de impuestos que ya has pagado, como las retenciones sobre dividendos.
- Impuestos pendientes: simplemente los impuestos a pagar menos los ya pagados.
- Impuesto de capital: impuesto sobre el valor del capital que posees, también conocido como impuesto sobre el patrimonio o impuesto de sucesiones.
- Ingresos / gastos / beneficios gravables: la suma de todos los ingresos y gastos de las operaciones gravadas dentro del periodo.
- Impuesto potencial: el impuesto que tendrías que pagar si vendieras todos tus activos actuales al final del periodo.
- Ahorro fiscal potencial: la cantidad máxima de impuestos que podrías ahorrar vendiendo activos con pérdidas, teniendo en cuenta el orden FIFO (First-In-First-Out) de tus posiciones. Esto puede ayudarte a optimizar tu estrategia fiscal compensando plusvalías con minusvalías.
Incluir impuestos en el cálculo de la rentabilidad
Puedes incluir tanto los impuestos a pagar como los potenciales al calcular tu rentabilidad para obtener una imagen más precisa de tu rendimiento real.
Ten en cuenta que el impuesto potencial simula la venta de todas tus posiciones el último día del periodo analizado, lo que puede provocar una caída importante al final del gráfico. Cuando incluyas el impuesto potencial, lo mejor es analizar un periodo de al menos un año.
¿Cómo se gestionan las fechas de operación y liquidación?
Algunas jurisdicciones fiscales pueden exigirte tener en cuenta la fecha de liquidación de la operación o usar un tipo de cambio de una fecha distinta a la de la operación.
Capitally te permite hacer ambas cosas, mostrando la fecha de liquidación en ambos informes fiscales.
Las fechas de liquidación se calculan de la siguiente manera:
- Las operaciones distintas de compra y venta utilizan la fecha de operación.
- Las operaciones sobre activos estadounidenses desde el 28 de mayo de 2024 utilizan T+1 día hábil.
- El resto de operaciones utilizan T+2 días hábiles según el calendario de festivos del mercado.
Los festivos se toman de una versión ligeramente modificada del proyecto PyPi Holidays en GitHub.
Desfase de moneda
Los preajustes fiscales pueden especificar un desfase de moneda que se aplique a la fecha de operación (T+n) o a la fecha de liquidación (T+Liquidación+n).
El desfase de moneda se expresa en días laborables (de lunes a viernes), con las siguientes excepciones:
- PLN NBP utiliza el calendario de festivos de Polonia
- EUR ECB utiliza el calendario de festivos del Banco Central Europeo
Enfoque simplificado
Si no necesitas que los impuestos se calculen dentro de tu cartera, basta con que lleves el registro de los impuestos pagados y utilices el Informe de ingresos sujetos a impuestos una vez al año como recurso útil para ti o tu asesor fiscal.