Capitally to jedyna aplikacja na rynku, która daje Ci pełną kontrolę nad tym, jak obliczane i szacowane są podatki. Bez względu na to, gdzie na świecie inwestujesz, możesz zdefiniować własne zasady, tworząc preset podatkowy, wybierając jeden z istniejących lub importując gotowe ustawienia od innych użytkowników.
Capitally oferuje kompleksowy system obsługi podatków z elastycznymi metodami kosztu podatkowego , w tym FIFO, LIFO, HICO, LOCO oraz średni koszt nabycia (ACB). Możesz wybierać spośród wbudowanych krajowych presetów podatkowych lub tworzyć własne, dopasowując zasady do swoich specyficznych potrzeb.
Aby zacząć, użyj jednego z wbudowanych ustawień lub stwórz własne Presety podatkowe w sekcji Ustawienia -> Podatki . Presety te definiują stawki dla różnych typów transakcji i aktywów. Przypisz je do swoich Kont. Jeśli dane konto jest zwolnione z opodatkowania, np. konto emerytalne typu IKE lub IKZE, preset może nie być dla niego potrzebny.
Po skonfigurowaniu presetów podatkowych możesz przeglądać obliczone wskaźniki w kilku miejscach:
- Raporty -> Raport należnych podatków: Ten raport prezentuje naliczone przychody, wydatki i podatki dla każdego kraju oraz roku, z rozbiciem na grupy podatkowe. Jest to podstawowe narzędzie podczas okresu rozliczeń podatkowych.
- Raporty -> Raport dochodów podlegających opodatkowaniu: Ten raport pozwala porównać i zrozumieć obciążenia podatkowe na wyższym poziomie, skumulowane dla całego portfela i przeliczone na jedną wybrany walutę.
- Portfolio -> Podatek do zapłaty: Ta sekcja pozwala na swobodną analizę i porównywanie wskaźników podatkowych w całym Twoim portfolio.
Dostępne wskaźniki podatkowe to:
- Podatek należny: Całkowita kwota podatku do zapłacenia w danym okresie.
- Podatek zapłacony: Kwota podatku już zapłaconego, np. podatek u źródła pobrany od dywidend (Withheld Tax).
- Podatek do zapłaty: Po prostu podatek należny minus podatek zapłacony.
- Podatek od zysków kapitałowych: Podatek od wartości posiadanego kapitału, znany również jako podatek od majątku (Wealth Tax).
- Przychód / Wydatek / Dochód do opodatkowania: Suma wszystkich przychodów/wydatków z transakcji opodatkowanych w danym okresie.
- Potencjalny podatek: Podatek, który musiałbyś zapłacić, gdybyś sprzedał wszystkie obecnie posiadane aktywa na koniec danego okresu.
- Podatek do zebrania: Maksymalna kwota podatku, którą mógłbyś potencjalnie zaoszczędzić, sprzedając aktywa ze stratą (Tax Loss Harvesting), biorąc pod uwagę metodę FIFO. Pomaga to zoptymalizować strategię podatkową poprzez kompensowanie zysków stratami.
Uwzględnianie podatków w kalkulacji zwrotów
Możesz uwzględnić zarówno podatek należny, jak i potencjalny przy obliczaniu stopy zwrotu, aby uzyskać dokładniejszy obraz rzeczywistych wyników inwestycji.
Pamiętaj, że potencjalny podatek symuluje sprzedaż wszystkich pozycji w ostatnim dniu analizowanego okresu, co może skutkować dużym spadkiem na końcu wykresu. Przy uwzględnianiu potencjalnego podatku najlepiej analizować okres co najmniej jednego roku.
Jak obsługiwane są daty transakcji i rozliczenia?
Niektóre systemy podatkowe wymagają uwzględnienia daty rozliczenia transakcji (Settlement Date) i/lub użycia kursu waluty z innego dnia niż dzień zawarcia transakcji.
Capitally pozwala na jedno i drugie, udostępniając datę rozliczenia w obu raportach podatkowych.
Daty rozliczenia są obliczane w następujący sposób:
- Transakcje inne niż Kupno i Sprzedaż korzystają z daty transakcji
- Transakcje na aktywach z USA od dnia 28 maja 2024 r. korzystają z cyklu T+1 (dni robocze)
- Wszystkie pozostałe transakcje korzystają z cyklu T+2 (dni robocze) zgodnie z kalendarzem giełdowym
Dni wolne od pracy są pobierane z lekko zmodyfikowanego projektu PyPi Holidays, który jest dostępny tutaj.
Przesunięcie waluty
Presety podatkowe mogą określać przesunięcie waluty, które zostanie zastosowane do daty transakcji (T+n) lub daty rozliczenia (T+Settled+n).
Przesunięcie walutowe liczone jest w dni robocze (poniedziałek – piątek) z następującymi wyjątkami:
- PLN NBP korzysta z polskiego kalendarza dni wolnych
- EUR ECB korzysta z kalendarza dni wolnych Europejskiego Banku Centralnego
Uproszczone podejście
Jeśli nie potrzebujesz obliczania podatków bezpośrednio w swoim portfolio, możesz po prostu śledzić zapłacone podatki i raz w roku wykorzystać Raport dochodów podlegających opodatkowaniu jako pomocne źródło informacji dla Ciebie lub Twojego księgowego (np. przy rozliczaniu IKE/IKZE lub kont maklerskich).