Capitally to jedyna aplikacja na rynku, która daje Ci pełną kontrolę nad sposobem obliczania i szacowania podatków. Niezależnie od tego, gdzie na świecie się znajdujesz, możesz zdefiniować własne zasady podatkowe, tworząc preset podatkowy, wybierając istniejący lub importując taki stworzony przez kogoś innego.
Capitally oferuje kompleksowy system obsługi podatków z elastycznymi metodami kosztu podatkowego , w tym FIFO, LIFO, HICO, LOCO oraz średnim kosztem nabycia (ACB). Możesz wybrać jeden z wbudowanych krajowych presetów lub stworzyć własny, dostosowując zasady do swoich potrzeb.
Aby zacząć, skorzystaj z jednego z wbudowanych presetów lub stwórz własne presety podatkowe w sekcji Ustawienia -> Podatki . Presety te definiują stawki opodatkowania różnych rodzajów transakcji i aktywów. Przypisz je do swoich kont. Jeśli dane konto jest zwolnione z podatku, np. konto emerytalne, możesz nie potrzebować presetu.
Po skonfigurowaniu presetów podatkowych możesz zobaczyć obliczone metryki podatkowe w kilku miejscach:
- Raporty -> Raport należnych podatków: Ten raport pokazuje naliczone przychody, koszty i podatki dla każdego kraju i roku, z podziałem na grupy podatkowe, jeśli Twój preset z nich korzysta. To podstawowy raport w okresie rozliczeń podatkowych.
- Raporty -> Raport dochodów podlegających opodatkowaniu: Ten raport pozwala porównać i zrozumieć podatki na wyższym poziomie, skumulowane w całym Twoim portfolio i przeliczone na wybraną walutę.
- Portfolio -> Podatek do zapłaty: Ta sekcja pozwala swobodnie analizować i porównywać metryki podatkowe w całym portfolio.
Dostępne metryki podatkowe to:
- Podatek należny: Całkowita kwota podatku do zapłaty w danym okresie.
- Podatek zapłacony: Kwota już zapłaconego podatku, np. podatek u źródła pobrany od dywidend.
- Podatek do zapłaty: Po prostu podatek należny minus podatek zapłacony.
- Podatek od zysków kapitałowych: Podatek od wartości posiadanego kapitału, znany też jako podatek majątkowy lub podatek od spadku.
- Opodatkowany przychód / koszt / dochód: Suma wszystkich przychodów/kosztów z transakcji, które zostały opodatkowane w danym okresie.
- Potencjalny podatek: Podatek, który musiał(a)byś zapłacić, gdybyś sprzedał(a) wszystkie aktualnie posiadane aktywa na koniec okresu.
- Podatek do zebrania: Maksymalna kwota podatku, którą potencjalnie możesz zaoszczędzić, sprzedając aktywa ze stratą, z uwzględnieniem kolejności FIFO (First-In-First-Out) Twoich pozycji. Może to pomóc zoptymalizować strategię podatkową, kompensując zyski stratami.
Uwzględnianie podatków w obliczaniu stopy zwrotu
Podczas obliczania stopy zwrotu możesz uwzględnić zarówno podatek należny, jak i potencjalny, aby uzyskać dokładniejszy obraz faktycznych wyników.
Pamiętaj, że potencjalny podatek symuluje sprzedaż wszystkich Twoich pozycji w ostatnim dniu analizowanego okresu, co może skutkować dużym spadkiem na końcu wykresu. Uwzględniając potencjalny podatek, najlepiej analizować okres co najmniej roku.
Jak obsługiwane są daty transakcji i rozliczenia?
Niektóre jurysdykcje podatkowe mogą wymagać uwzględnienia daty rozliczenia transakcji i/lub użycia kursu walutowego z innej daty niż data transakcji.
Capitally umożliwia oba podejścia, udostępniając datę rozliczenia w obu raportach podatkowych.
Daty rozliczenia są obliczane w następujący sposób:
- Transakcje inne niż kupno i sprzedaż używają daty transakcji
- Transakcje na aktywach amerykańskich od 28 maja 2024 roku używają T+1 dzień roboczy
- Wszystkie pozostałe transakcje używają T+2 dni robocze zgodnie z kalendarzem świąt danego rynku
Święta pochodzą z lekko zmodyfikowanej wersji projektu PyPi Holidays na GitHubie.
Przesunięcie waluty
Presety podatkowe mogą określać przesunięcie waluty stosowane albo do daty transakcji (T+n), albo do daty rozliczenia (T+Settled+n).
Przesunięcie waluty liczone jest w dniach roboczych (poniedziałek – piątek) z następującymi wyjątkami:
- PLN NBP korzysta z polskiego kalendarza świąt
- EUR ECB korzysta z kalendarza świąt Europejskiego Banku Centralnego
Podejście uproszczone
Jeśli nie potrzebujesz obliczania podatków w ramach swojego portfolio, możesz po prostu rejestrować zapłacone podatki i raz w roku korzystać z Raportu dochodów podlegających opodatkowaniu jako pomocnego materiału dla siebie lub swojego księgowego.