Jednostki pozycji to szczegół implementacyjny Capitally, a nie koncepcja inwestycyjna. Zrozumienie ich nie jest konieczne do korzystania z Capitally.
Jednostka pozycji to najmniejszy segment pozycji aktywa. Jest tworzona przez jedną transakcję otwarcia (np. Kupno, Przelew lub Saldo konta) i może być powiązana z opcjonalną transakcją zamknięcia (np. Sprzedaż, Przelew, Dywidenda lub typ Inne).
Jeśli transakcja zamknięcia obejmuje tylko część jednostki, zostanie ona podzielona na dwie: jedną zamkniętą i jedną pozostającą otwartą. Możesz kontrolować, która jednostka zostanie wybrana do zamknięcia, konfigurując metodę kosztu podatkowego.
Dywidendy oraz inne transakcje przychodów lub kosztów generują osobne jednostki składające się wyłącznie z transakcji zamknięcia i nie obejmują ilości (co oznacza, że są już zamknięte i nigdy nie były otwarte).
Rozważmy przykład
- Kupujesz 10 akcji w transakcji #1. Masz jedną jednostkę obejmującą 10 akcji.
- Kupujesz kolejne 10 akcji w transakcji #2. Masz teraz dwie jednostki, każda po 10 akcji.
- Sprzedajesz 15 akcji w transakcji #3. System wykona następujące operacje:
- Zamknie pierwszą jednostkę, wykorzystując 2/3 transakcji #3, co odpowiada 10 akcjom, pozostawiając 5 akcji do sprzedania.
- Zamknie połowę drugiej jednostki tymi 5 akcjami.
- Ponieważ jednostka może mieć tylko jedną transakcję otwarcia i jedną zamknięcia, druga jednostka zostaje podzielona na pół.
- Masz teraz jedną zamkniętą jednostkę 10 akcji, jedną zamkniętą jednostkę 5 akcji i jedną otwartą jednostkę 5 akcji.