Jednostki pozycji to szczegół implementacyjny Capitally, a nie koncepcja inwestycyjna. Zrozumienie ich nie jest konieczne do korzystania z Capitally.
Jednostka pozycji to najmniejszy segment pozycji aktywa. Jest tworzona przez jedną transakcję otwarcia (np. Kupno, Przelew lub Saldo konta) i może być powiązana z opcjonalną transakcją zamknięcia (np. Sprzedaż, Przelew, Dywidenda lub typ Inne).
Jednostka przeniesiona w ramach operacji Konwersja / Przeniesienie / Wydzielenie (spółki) posiada dwie daty zamiast jednej. Otwiera się w docelowym rachunku w dniu przeniesienia, ale wskazuje na transakcję kupna, z której pochodzi ilość, w zakresie daty nabycia, kosztu nabycia, prowizji od nabycia oraz zapłaconego podatku. Stopy zwrotu, pula średniego kosztu nabycia oraz zaplanowany podatek majątkowy są powiązane z datą otwarcia, ponieważ to wtedy jednostka faktycznie znajdowała się na rachunku. Czas trzymania (wiek), kolejność FIFO i LIFO oraz daty raportowane przez ustawienia podatkowe są powiązane z datą nabycia. Przychodzący Przelew zawierający Data nabycia dzieli te dwie wartości w ten sam sposób, nie posiadając za sobą żadnej jednostki źródłowej.
Kolumny Data nabycia oraz Wiek (dni) w tabeli pozycji odczytują drugą z tych dat, dzięki czemu jednostka przeniesiona między rachunkami wskazuje dzień, w którym została kupiona, a nie dzień, w którym dotarła na rachunek. Data nabycia jest pusta w wierszu obejmującym jednostki nabyte w różnych dniach.
Jeśli transakcja zamknięcia obejmuje tylko część jednostki, zostanie ona podzielona na dwie: jedną zamkniętą i jedną pozostającą otwartą. Możesz kontrolować, która jednostka zostanie wybrana do zamknięcia, konfigurując metodę kosztu podatkowego.
Dywidendy oraz inne transakcje przychodów lub kosztów generują osobne jednostki składające się wyłącznie z transakcji zamknięcia i nie obejmują ilości (co oznacza, że są już zamknięte i nigdy nie były otwarte).
Rozważmy przykład
- Kupujesz 10 akcji w transakcji #1. Masz jedną jednostkę obejmującą 10 akcji.
- Kupujesz kolejne 10 akcji w transakcji #2. Masz teraz dwie jednostki, każda po 10 akcji.
- Sprzedajesz 15 akcji w transakcji #3. System wykona następujące operacje: