Questo report mostra i risultati dei tuoi Preset imposte. Richiede che i preset siano configurati, che i conti siano assegnati ad essi e che si verifichino transazioni tassabili.
Le metriche sono raggruppate per Gruppo fiscale specificato nel preset per una determinata transazione. I gruppi fiscali possono essere annidati utilizzando un / nel loro nome. Nell'esempio seguente, i dividendi utilizzano il gruppo Dividends/IE .
Per capire meglio da dove provengono i valori specifici, puoi espandere ulteriormente i gruppi per visualizzare le posizioni e le singole transazioni che sono state tassate.
Tieni presente che le imposte vengono applicate alle Unità di posizione, il che significa che una singola transazione può essere suddivisa in frazioni più piccole, in particolare quando una transazione di Vendita chiude azioni con basi di costo diverse. Queste transazioni frazionate avranno un badge accanto al loro nome che indica la frazione che rappresentano.
Scegliere le colonne
L'editor delle colonne si trova sopra la tabella sulla destra e un export contiene esattamente le colonne visualizzate: quindi abilita ciò che serve al tuo modulo fiscale prima di esportare, non dopo. Le colonne che vale la pena conoscere:
- Transazione iniziale – l'acquisto corrispondente, inclusa la data di acquisizione. Questo è il campo che gli utenti statunitensi devono inserire nel Schedule D.
- Cambio iniziale e Tasso di cambio – il tasso di cambio nel giorno di apertura e nel giorno dell'evento imponibile, utile per verificare quale tasso ha generato una cifra.
- Imposta dovuta – Imposte dovute meno Imposta pagata: ciò che è ancora da versare dopo l'imposta già trattenuta alla fonte.
- Note – qualsiasi nota aggiunta tramite la funzione
Aggiungi notanei tuoi preset per quella transazione.
Le quantità di azioni non sono presenti in questo report; il Report reddito imponibile include una colonna per la quantità, sia nella tabella che nell'export. Per sapere come funziona l'editor delle colonne, consulta Configurare la vista tabella.
Gli export contengono solo le colonne che puoi vedere
Un export in CSV o Excel – così come la stampa in PDF – rispecchia le colonne attualmente visibili. Abilita prima le colonne della transazione iniziale e del tasso di cambio, altrimenti mancheranno nel file che consegnerai al tuo commercialista. Consulta Esportazione dati per i formati e per esportare solo una selezione di righe.
Leggere il report
Il report è annuale per impostazione predefinita e mostra ciò che ogni gruppo fiscale ha accumulato durante l'anno. Due cifre spesso sorprendono: un'imposta dovuta negativa, che indica una minusvalenza e non un errore, e un totale che differisce leggermente dal report di un broker, il che è quasi sempre dovuto a una differenza nel tasso di cambio.
Un'imposta dovuta negativa significa una minusvalenza netta per il periodo. L'aliquota viene applicata a un risultato negativo, quindi la cifra rappresenta una minusvalenza che puoi compensare con plusvalenze future. Non è dovuto alcun pagamento.
Limitare il periodo. Il filtro del periodo limita il report alle transazioni chiuse entro un determinato arco temporale – 1fq fornisce l'ultimo trimestre completo, necessario per regimi di liquidazione trimestrale come il PIT-28 polacco.
Piccole differenze rispetto al report di un broker o a un foglio di calcolo derivano dai tassi di cambio: fornitori diversi utilizzano fonti e orari del giorno differenti. Una minusvalenza di 2.001 qui contro 2.146 altrove è una differenza di tasso, non un errore di calcolo; differenze di tale entità sono solitamente irrilevanti per le autorità fiscali. Abilita le colonne dei tassi di cambio per vedere esattamente quali tassi sono stati utilizzati e confrontarli direttamente.
Il paese sotto cui viene raggruppata una vendita è una proprietà del tuo preset, non una regola valida per tutto il prodotto. Un'espressione del gruppo fiscale può utilizzare il Paese asset, il Paese del conto o il Paese mercato, e i preset integrati differiscono nelle scelte – il preset polacco PIT-38 utilizzava inizialmente il Paese del conto e ora utilizza il Paese mercato. Controlla il tuo preset invece di dare per scontato: Seleziona gruppo fiscale spiega l'espressione e Reportistica fiscale polacca illustra come passare da una proprietà all'altra e cosa implica ciascuna.
Un badge che recita «25% della posizione preso in considerazione» significa che il 25% delle azioni di quel lotto di acquisto è stato utilizzato da questa vendita – non il 25% della vendita e non il 25% del tuo portafoglio. Il restante 75% rimane aperto e sarà abbinato a vendite future.