Las unidades de posición son un detalle de implementación de Capitally, no un concepto de inversión. No es necesario entenderlas para usar Capitally.
Una unidad de posición es el segmento más pequeño de una posición sobre un activo. Se crea mediante una operación de apertura (como una compra, transferencia o saldo de cuenta) y puede ir acompañada de una operación de cierre opcional (como una venta, transferencia, dividendo u otro tipo).
Una unidad que se ha trasladado mediante una Conversión / Traslado / Escisión tiene dos fechas en lugar de una. Se abre en el destino el día del traslado y hace referencia a la compra que adquirió la cantidad para determinar su fecha de adquisición, coste de adquisición, comisión de adquisición e impuesto pagado. La rentabilidad, el fondo de coste medio y el impuesto sobre el patrimonio programado siguen la fecha de apertura, porque es cuando la cuenta realmente la poseía. La antigüedad de la posición, la ordenación FIFO y LIFO, y las fechas que notifica un preajuste fiscal siguen la adquisición. Un Traslado entrante que lleva una Fecha de adquisición divide ambas fechas de la misma forma, sin ninguna unidad de origen detrás.
Las columnas Fecha de adquisición y Antigüedad (días) en la tabla de posiciones leen la segunda de esas fechas, por lo que una unidad trasladada entre cuentas muestra el día en que se compró en lugar del día en que llegó. Fecha de adquisición aparece vacía en una fila que abarca unidades adquiridas en días diferentes.
Si una operación de cierre cubre solo parcialmente una unidad, esta se dividirá en dos: una cerrada y otra que permanece abierta. Puedes controlar qué unidad se selecciona para cerrar configurando el Método de costo.
Los dividendos y otras operaciones de ingresos o costos generan unidades independientes que consisten únicamente en la operación de cierre y no implican una cantidad (lo que indica que ya están cerradas y nunca estuvieron abiertas).
Veamos un ejemplo
- Compras 10 acciones en la operación #1. Tienes una unidad de 10 acciones.
- Compras otras 10 acciones en la operación #2. Ahora tienes dos unidades, ambas con 10 acciones.
- Vendes 15 acciones en la operación #3. El sistema: