Les unités de position sont un détail d'implémentation propre à Capitally, et non un concept d'investissement. Il n'est pas nécessaire de les comprendre pour utiliser Capitally.
Une unité de position est le plus petit segment d'une position sur actif. Elle est créée par une transaction d'ouverture (telle qu'un achat, un transfert ou un solde de compte) et peut être associée à une transaction de clôture facultative (comme une vente, un transfert, un dividende ou un autre type de transaction).
Une unité issue d'une opération de Conversion / Déplacement / Scission possède deux dates au lieu d'une seule. Elle s'ouvre sur le compte de destination le jour du transfert, et elle renvoie à l'achat initial qui a permis d'acquérir la quantité pour sa date d'acquisition, son prix de revient, ses frais d'acquisition et l'impôt payé. Les rendements, le pool de prix de revient moyen et l'impôt sur la fortune programmé suivent la date d'ouverture, car c'est à ce moment que le compte a réellement détenu l'actif. La durée de détention, l'ordre FIFO et LIFO, ainsi que les dates rapportées par un préréglage fiscal suivent la date d'acquisition. Un Transfert entrant comportant une Date d'acquisition sépare les deux de la même manière, sans unité source derrière.
Les colonnes Date d'acquisition et Âge (jours) dans le tableau des positions lisent la deuxième de ces dates ; ainsi, une unité déplacée entre deux comptes affiche le jour où elle a été achetée plutôt que le jour où elle est arrivée. La Date d'acquisition est vide sur une ligne couvrant des unités acquises à des jours différents.
Si une transaction de clôture ne couvre qu'une partie d'une unité, celle-ci sera divisée en deux : une unité clôturée et une autre qui reste ouverte. Vous pouvez contrôler quelle unité est sélectionnée pour la clôture en configurant la méthode de prix de revient.
Les dividendes et autres transactions de revenus ou de coûts génèrent des unités distinctes qui se composent uniquement de la transaction de clôture et n'impliquent aucune quantité (ce qui indique qu'elles sont déjà clôturées et n'ont jamais été ouvertes).
Prenons un exemple
- Vous achetez 10 actions dans la transaction n°1. Vous avez une unité de 10 actions.
- Vous achetez 10 actions supplémentaires dans la transaction n°2. Vous avez maintenant deux unités, chacune de 10 actions.
- Vous vendez 15 actions dans la transaction n°3. Le système va :