Les unités de position sont un détail d'implémentation propre à Capitally, et non un concept d'investissement. Il n'est pas nécessaire de les comprendre pour utiliser Capitally.
Une unité de position est le plus petit segment d'une position sur actif. Elle est créée par une transaction d'ouverture (telle qu'un achat, un transfert ou un solde de compte) et peut être associée à une transaction de clôture facultative (comme une vente, un transfert, un dividende ou un autre type de transaction).
Si une transaction de clôture ne couvre qu'une partie d'une unité, celle-ci sera divisée en deux : une unité clôturée et une autre qui reste ouverte. Vous pouvez contrôler quelle unité est sélectionnée pour la clôture en configurant la méthode de prix de revient.
Les dividendes et autres transactions de revenus ou de coûts génèrent des unités distinctes qui se composent uniquement de la transaction de clôture et n'impliquent aucune quantité (ce qui indique qu'elles sont déjà clôturées et n'ont jamais été ouvertes).
Prenons un exemple
- Vous achetez 10 actions dans la transaction n°1. Vous avez une unité de 10 actions.
- Vous achetez 10 actions supplémentaires dans la transaction n°2. Vous avez maintenant deux unités, chacune de 10 actions.
- Vous vendez 15 actions dans la transaction n°3. Le système va :
- Clôturer la première unité en utilisant les 2/3 de la transaction n°3, soit 10 actions, laissant 5 actions restant à vendre.
- Clôturer la moitié de la deuxième unité avec ces 5 actions.
- Comme une unité ne peut avoir qu'une seule transaction d'ouverture et une seule transaction de clôture, la deuxième unité est divisée en deux.
- Vous avez désormais une unité clôturée de 10 actions, une unité clôturée de 5 actions et une unité ouverte de 5 actions.