Ce rapport affiche les résultats de vos Préréglages fiscaux. Il nécessite que les préréglages soient configurés, que des comptes leur soient associés et que des transactions imposables aient eu lieu.
Les indicateurs sont regroupés par Groupe fiscal défini dans le préréglage pour une transaction donnée. Les groupes fiscaux peuvent être imbriqués en utilisant un / dans leur nom. Dans l'exemple ci-dessous, les dividendes utilisent le groupe Dividends/IE .
Pour mieux comprendre l'origine de certains chiffres, vous pouvez développer les groupes afin d'afficher les positions et les transactions individuelles qui ont été imposées.
Veuillez noter que les impôts sont appliqués aux Unités de position, ce qui signifie qu'une seule transaction peut être divisée en fractions plus petites, notamment lorsqu'une transaction de Vente clôture des actions avec des prix de revient différents. Ces transactions fractionnées affichent un badge à côté de leur nom indiquant la fraction qu'elles représentent.
Choisir les colonnes
L'éditeur de colonnes se situe au-dessus du tableau sur la droite. Une exportation contient exactement les colonnes affichées à l'écran ; activez donc ce dont votre formulaire fiscal a besoin avant d'exporter, et non après. Les colonnes à connaître :
- Transaction d'ouverture — l'achat correspondant, incluant sa date d'acquisition. Il s'agit du champ dont les déclarants américains ont besoin pour le Schedule D.
- FX d'ouverture et Taux de change — le taux de change au jour de l'ouverture et au jour de l'événement fiscal, pour vérifier quel taux a généré un montant.
- Impôts dus — Impôts dus moins impôts payés : ce qui reste à payer après l'impôt déjà retenu à la source.
- Notes — toutes les déclarations
Ajouter une noteprésentes dans votre préréglage pour cette transaction.
Les quantités d'actions ne figurent pas dans ce rapport ; le Rapport de revenus imposables comporte une colonne quantité, à la fois dans le tableau et dans son exportation. Pour savoir comment fonctionne l'éditeur de colonnes, consultez Configurer la vue tableau.
Les exportations ne contiennent que les colonnes visibles
Une exportation CSV ou Excel — ainsi qu'une impression en PDF — reflète les colonnes actuellement affichées. Activez d'abord les colonnes Transaction d'ouverture et taux de change, sinon elles seront absentes du fichier que vous remettrez à votre comptable. Consultez Exporter des données pour connaître les formats disponibles et savoir comment exporter uniquement une sélection de lignes.
Lire le rapport
Le rapport est annuel par défaut et indique ce que chaque groupe fiscal a accumulé au cours de l'année. Deux chiffres peuvent surprendre : un impôt dû négatif, qui indique une perte et non une erreur, et un total légèrement différent de celui d'un rapport de courtier, ce qui est presque toujours dû à une différence de taux de change.
Un impôt dû négatif signifie une perte nette pour la période. Le taux d'imposition est appliqué à un résultat négatif ; le chiffre représente donc une perte que vous pouvez reporter sur des gains futurs. Aucun paiement n'est dû.
Réduire la période. Le filtre de période limite le rapport aux transactions clôturées au sein d'une fenêtre temporelle donnée — 1fq correspond au dernier trimestre complet, ce qui est requis pour les régimes de règlement trimestriel tels que le PIT-28 polonais.
Les faibles écarts par rapport au rapport d'un courtier ou à un tableur proviennent des taux de change : différents fournisseurs utilisent des sources et des heures de la journée différentes. Une perte en capital de 2 001 ici contre 2 146 ailleurs est due à une différence de taux, et non à une erreur de calcul ; des écarts de cette ampleur sont normalement négligeables pour les autorités fiscales. Activez les colonnes de taux de change pour voir précisément quels taux ont été utilisés et les comparer directement.
Le pays sous lequel une vente est regroupée est une propriété de votre préréglage, et non une règle générale du produit. Une expression de groupe fiscal peut utiliser le Pays de l'actif, le Pays du compte ou le Pays du marché, et les préréglages intégrés diffèrent dans leur sélection — le préréglage PIT-38 polonais utilisait par défaut le Pays du compte et utilise désormais le Pays du marché. Vérifiez votre propre préréglage plutôt que de faire des suppositions : Groupe fiscal détaille l'expression, et Déclaration fiscale polonaise explique comment basculer un préréglage entre ces trois propriétés et ce que chacune d'entre elles permet d'obtenir.
Un badge indiquant « 25 % de la position est prise en compte » signifie que 25 % des actions de ce lot d'achat ont été consommées par cette vente — et non 25 % de la vente, ni 25 % de votre détention totale. Les 75 % restants restent ouverts et seront associés à de futures ventes.